Veja a forma de declarar fundos de investimento à Receita Federal

Por Luana Pavani, do Broadcast

O mercado de fundos de investimento no Brasil terminou 2025 com um patrimônio líquido recorde de R$ 10,7 trilhões, um aumento de 16,3% em relação a 2024, segundo dados da Associação Brasileira das Entidades dos Mercados Financeiro e de Capitais (Anbima).

Se você faz parte desse mercado gigante, que é um dos maiores do mundo, prepare-se para fazer a declaração à Receita Federal dos bens e dos rendimentos obtidos com fundos de investimento no ano passado.

Confira os dados na declaração pré-preenchida

No caso dos fundos sujeitos a tributação exclusiva, reúna os informes das instituições financeiras com as quais você investe. Se você estiver logado na plataforma da Receita por meio de seu login no Gov.br, de perfil ouro ou prata, verá que boa parte do trabalho já está na tela, devido à facilidade da declaração pré-preenchida. Aí, é só conferir um por um para ver se os dados estão corretos. O saldo das aplicações aparece automaticamente no programa.

Acesse a Receita através do Gov.br

A plataforma Gov.br é um dos facilitadores do preenchimento da declaração esse ano. E pra facilitar ainda mais, é possível fazer o login na plataforma com sua agência e conta BB.

Como declarar investimentos em fundos no IR?

Vamos lembrar que a cobrança de imposto sobre esses investimentos ocorre no momento do resgate. O que vai ser inserido na Declaração de Imposto sobre a Renda da Pessoa Física (DIRPF) é uma fotografia da situação de seus fundos no último dia do ano anterior, tenha ocorrido movimentação ou não.

As informações sobre cada fundo que você possui em carteira devem começar pela ficha "Bens e Direitos". Abra um item novo ou atualize os dados do fundo que você já tinha declarado no ano anterior.

Selecione o grupo 7 - "Fundos", depois há diferentes códigos conforme a classe do fundo de investimento que você possui. Repita essa operação para cada um dos ativos que estão descritos no informe de rendimentos enviado pelo banco ou corretora.

O código 1 é para "fundos de investimento sujeitos a tributação periódica (come-cotas)." Isso serve para os fundos de renda fixa, multimercado e cambiais. Já o código 04 serve para fundo de ações e FMP e o código 10 é para Fundos de Infraestrutura.

A partir dali, escreva o nome e o CNPJ do fundo, conforme descrito no informe de rendimentos.
Ainda na mesma tela do programa da declaração da Receita, mais abaixo, há um botão para colocá-los. Clique em "Rendimentos associados". A fonte pagadora é o próprio nome do fundo. Confira: